「国民年金と厚生年金の違いは何？」「厚生年金に加入したら国民年金はどうなる」など、公的年金の仕組みに疑問を抱く方は多いのではないでしょうか。
国民年金は自営業者や個人事業主・学生といった第1号被保険者、厚生年金は会社員・公務員が加入対象です。毎月の保険料や将来もらえる額などにも違いがあります。今回は国民年金と厚生年金の違いとその他の公的年金、切り替え方法、重複した場合の還付請求について解説していきます。

国民年金と厚生年金の違いとその他の公的年金、私的年金の種類をお伝えしていきます。

国民年金と厚生年金の主な違いは以下のとおりです。
 

※1：付加年金・国民年金基金を含む
※2：勤務先の企業年金の有無・種類によって異なる
※3：2023年度受給額・満額の場合
※4：平均的な収入（平均標準報酬（賞与含む月額換算）43.9万円）で40年間就業した場合に受け取り始める年金（老齢厚生年金と2人分の老齢基礎年金（満額））の給付水準（日本年金機構ホームページより）

公務員の「共済年金」は、2015年の「被用者年金一元化法」改正によって厚生年金に統一されました。共済組合に加入していた期間がある方は、共済組合の他に日本年金機構の窓口でも相談が可能です。

「年金」と聞くと、年をとって働けなくなった際に受け取るイメージを抱く方が多いでしょう。
年金には一定の年齢をむかえると受給できる老齢年金だけではなく、遺族年金と障害年金も存在します。
 

遺族年金は、国民年金・厚生年金保険の被保険者が亡くなった際に生計を維持されていた遺族が受給できます。
障害年金は病気やけがで生活や仕事などが制限されるようになった場合に、一定の要件を満たすともらえる年金です。
 

出典：公的年金の給付の種類 | 厚生労働省
 

公的年金は、現役世代が支払った保険料を高齢者・障害者・遺族の年金給付に充てるという「支え合い」の仕組みです。

将来への備えとして、iDeCo・国民年金基金・個人年金保険に加入している方もいらっしゃるでしょう。
 

iDeCo・国民年金基金・個人年金保険は、公的年金のように必ず入るわけではなく任意で加入する私的年金です。
「将来公的年金に上乗せして年金を受給したい」という人が加入します。公的年金が「公的な助け合い」であるのに対して、私的年金は「自助（自身で老後に備える）」という考え方です。
 

個人事業主や自営業者など第1号被保険者の方は、厚生年金に加入できず国民年金のみに加入します。国民年金の2023年度受給額は満額でも月額66,250円ですので、私的年金で将来に備える方は多い傾向にあります。
ただし、2017年にiDeCoの加入対象が企業年金加入者、公務員等共済加入者などに拡大されてから加入者数が急増中です。
2018年には金融庁の「老後2,000万円」問題もあり、会社員・公務員などの第2号被保険者も私的年金で将来に備える人が増えてきています。

国民年金・厚生年金の保険料・受給額は一体いくらなのでしょうか？
国民年金の保険料は毎年改定されており、定められた保険料額に毎年物価の変動率や実質賃金変動率を調整して算出します。

2023年の国民年金保険料の金額は、全ての加入者一律で1カ月16,520円です。
毎年度の保険料額は、2004年の制度改正で定められた保険料額に、物価や賃金の変動を考慮した計算式で調整します。
 

出典：将来の国民年金保険料額の決め方 | 日本年金機構
 

一方、厚生年金は毎月の保険料は「標準報酬月額×18.3％（折半9.15％）」で計算し、賞与は「標準賞与額×18.3％（折半9.15％）」です。
 

標準報酬月額とは、被保険者の給与（基本給に各種手当を含む）を一定の幅で区分した「報酬月額」に当てはめ決定したもので、基本的に4月〜6月の給与が反映されます。
 

標準賞与額とは、税引き前の賞与を1,000円未満の端数を切り捨てた額です。

2023年度に、国民年金を満額でもらう場合は月額66,250円です。
厚生労働省年金局「2021年度厚生年金保険・国民年金事業の概況」によると、国民年金・厚生年金の平均受給額は以下のとおりです。
 

2017年の厚生労働省「年金制度基礎調査（老齢年金受給者実態調査）」では、男女別・世帯構成別の受給額が記載されています。

国民年金と厚生年金では、受給額に差があることが分かります。世帯人数や性別によってももらえる額が異なる状況です。

自営業者から会社員になった場合または会社員を辞めた時には、国民年金と厚生年金の切り替えが必要です。どうやって切り替えを行うのでしょうか？

国民年金に加入していた人が会社員や公務員になり、厚生年金に加入する際には企業の担当者が手続きをします。
加入者は手続き不要で、年金手帳など自身の基礎年金番号が分かるものを担当者に提出します。

会社員・公務員を辞めた時には、加入者が自分で厚生年金から国民年金に切り替えを行います。
配偶者が会社員・公務員で扶養に入る場合は、配偶者が勤務先を経由して「被扶養者（異動）届」を日本年金機構へ提出します。
 

扶養に入らない（入れない）もしくは単身世帯の場合は、個人番号または基礎年金番号が確認できるもの、本人確認書類、健康保険・厚生年金保険の資格喪失日や離職日が記載されている書類を持参し、役所の国民年金担当の窓口で手続きをしましょう。 

個人番号または基礎年金番号が確認できるものとは、マイナンバーカードやマイナンバー通知書、年金手帳などです。

厚生年金から国民年金に切り替えるデメリットは、受給額が減ってしまうことです。
上で述べたとおり、厚生労働省年金局「2021年度厚生年金保険・国民年金事業の概況」によると、国民年金の月額平均は56,479円・厚生年金（民間企業に勤務する人）の平均受給額は月額145,665円です。
 

国民年金だけでは老後の生活費をまかなうのが困難なケースが多いでしょう。個人事業主・自営業者などの第1号被保険者は、iDeCoや国民年金基金などへの加入をおすすめします。

国民年金は2カ月〜2年分前納が可能です。前納すると割引が適用されますので、第1号被保険者で前納している方は多いのではないでしょうか。
国民年金を前納した期間内に会社員・公務員に就業し厚生年金に加入すると、保険料が重複してしまいます。
 

日本年金機構から「国民年金保険料還付請求書」が送付されますので、必要事項を記入して返送しましょう。
国民年金保険料還付請求書の受付から約1カ月で還付されます。

国民年金と厚生年金の大きな違いは、加入対象者と保険料の負担方法・将来の受給額です。
第1号被保険者の方は、将来に備えて私的年金への加入を検討してみましょう。

▼参照サイト

教えて！公的年金制度　公的年金制度はどのような仕組みなの？【厚生労働省】
年金Q&A　（国民年金の保険料）【日本年金機構】
年金制度基礎調査【e-Stat】

田中あさみ

大学在学中に2級FP技能士を取得、会社員を経て金融ライターとして独立。金融・投資・税金・各種制度・法律・不動産など難しいことを分かりやすく解説いたします。米国株・ETFなどを中心に資産運用中。CFP(R)の相続・事業承継に科目合格、現在も資格取得に向けて勉強中。